اینتاکد مالیاتی چیست؟ راهنمای جامع و تصویری دریافت کد مالیاتی برای فروشگاه‌های اینترنتی

تصور کنید فروشگاه اینترنتی شما آماده است؛ محصولات بی‌نظیر، یک وب‌سایت زیبا و استراتژی بازاریابی دقیقی که برای آن برنامه‌ریزی کرده‌اید. همه چیز برای شروع یک کسب‌وکار موفق مهیاست، اما یک مانع بزرگ و حیاتی پیش روی شما قرار دارد: دریافت پول از مشتری. چرا بانک‌ها و شرکت‌های پرداخت‌یار (PSP) درخواست درگاه پرداخت شما را یکی پس از دیگری رد می‌کنند؟ پاسخ در یک مفهوم کلیدی و اغلب نادیده گرفته شده نهفته است: پرونده مالیاتی. و قلب تپنده این پرونده، کدی هشت رقمی به نام «اینتاکد» است.

این مقاله صرفاً یک تعریف ساده و تئوریک از اینتاکد نیست؛ بلکه یک نقشه راه کامل، کاربردی و به‌روز برای تمام صاحبان کسب‌وکارهای آنلاین در ایران است. در این راهنما، به صورت دقیق و عملی تشریح می‌شود که اینتاکد چیست، چرا برای بقا و رشد کسب‌وکار شما حیاتی است و چگونه می‌توان قدم‌به‌قدم، بدون استرس و با اطمینان کامل، این کد حیاتی را دریافت و فعال‌سازی کرد. با طی کردن این مراحل، نه تنها یک الزام قانونی مهم برآورده می‌شود، بلکه سنگ بنای یک کسب‌وکار شفاف، قانونی و آماده برای رشد و موفقیت گذاشته خواهد شد.

 

اینتاکد به زبان ساده: شناسنامه اقتصادی کسب‌وکار شما

اینتاکد (Inta-Code) یک شناسه منحصر به فرد است که سازمان امور مالیاتی کشور به هر نوع فعالیت اقتصادی مشخص اختصاص می‌دهد. این کد به سازمان کمک می‌کند تا ماهیت دقیق شغل شما را شناسایی، طبقه‌بندی و در نهایت، مالیات آن را به درستی و بر اساس واقعیت‌های آن صنف محاسبه کند. در واقع، اینتاکد به نوعی DNA اقتصادی فعالیت شماست.

این سیستم کدگذاری، جایگزین روش‌های قدیمی و تخمینی مانند «تشخیص علی‌الرأس» شده است. در گذشته، اگر مودی مدارک کافی ارائه نمی‌کرد، ممیز مالیاتی درآمد او را تخمین می‌زد که اغلب منجر به عدم شفافیت و نارضایتی می‌شد. اینتاکد با ایجاد یک ساختار دقیق، نشان‌دهنده حرکت نظام مالیاتی کشور به سمت شفافیت، عدالت و هوشمندسازی است.

چرا اینتاکد متولد شد؟ نگاهی به تفاوت آن با کد آیسیک (ISIC)

شاید نام «کد آیسیک» (ISIC) را هم شنیده باشید و این سوال برایتان پیش آمده باشد که چه تفاوتی با اینتاکد دارد. کد آیسیک (International Standard Industrial Classification) یک طبقه‌بندی استاندارد بین‌المللی برای فعالیت‌های اقتصادی است که توسط سازمان ملل متحد تدوین شده و برای مقایسه‌های آماری جهانی کاربرد دارد.⁶ این کد برای تحلیل‌های کلان اقتصادی بسیار مفید است، اما فاقد جزئیات لازم برای سیاست‌گذاری‌های دقیق مالیاتی در سطح ملی است.

به همین دلیل، سازمان امور مالیاتی ایران سیستم «اینتاکد» را به عنوان یک لایه بومی‌سازی‌شده و بسیار دقیق‌تر توسعه داد. اینتاکد جزئیاتی را مشخص می‌کند که در کد آیسیک وجود ندارد؛ برای مثال، این سیستم بین «خرده‌فروشی» و «عمده‌فروشی»، یا مهم‌تر از آن، بین فروش «کالای تولید داخل» و «کالای وارداتی» تمایز قائل می‌شود. این تمایز به دولت اجازه می‌دهد تا با اعمال ضرایب مالیاتی متفاوت، از تولید داخلی حمایت کرده و سیاست‌های اقتصادی مشخصی را پیاده‌سازی کند. بنابراین، اینتاکد صرفاً یک شماره نیست، بلکه ابزاری برای اجرای سیاست‌های اقتصادی کشور است که مستقیماً بر کسب‌وکار شما تأثیر می‌گذارد.

 

مقایسه کدها (اینتاکد، آیسیک، کد اقتصادی)

برای رفع هرگونه ابهام، تفاوت سه کد اصلی که ممکن است با آن‌ها مواجه شوید در جدول زیر خلاصه شده است:

 

شاه‌کلید فروش آنلاین؛ چرا بدون اینتاکد، فروشگاه شما فلج می‌شود؟

بسیاری از کارآفرینان آنلاین، فرآیند دریافت اینتاکد را یک الزام بوروکراتیک دست‌وپاگیر می‌دانند، اما واقعیت این است که این کد، شاه‌کلید فعالیت قانونی و کسب درآمد در فضای دیجیتال است. این فرآیند یک زنجیره منطقی و جدایی‌ناپذیر از الزامات فنی و قانونی است که هر کسب‌وکار آنلاینی باید آن را طی کند. بدون اینتاکد، عملاً امکان فروش آنلاین و دریافت وجه از مشتری وجود نخواهد داشت.

قفل درگاه پرداخت فقط با اینتاکد باز می‌شود!

مهم‌ترین دلیل برای دریافت فوری اینتاکد، ارتباط مستقیم آن با درگاه پرداخت اینترنتی است. طبق بخشنامه‌های بانک مرکزی و قوانین مبارزه با پولشویی، تمام شرکت‌های ارائه‌دهنده خدمات پرداخت (PSP) و بانک‌ها موظف هستند پیش از ارائه درگاه پرداخت یا دستگاه کارتخوان (POS) به یک کسب‌وکار، وضعیت مالیاتی آن را استعلام کنند. این استعلام از طریق «کد رهگیری مالیاتی» انجام می‌شود که در سامانه سازمان امور مالیاتی ثبت شده است.

این کد رهگیری تنها پس از تشکیل و تکمیل پرونده مالیاتی صادر می‌شود و یکی از ارکان اصلی تکمیل پرونده، ثبت حداقل یک اینتاکد معتبر برای فعالیت کسب‌وکار است. بنابراین، این زنجیره علت و معلولی به سادگی قابل درک است:

بدون اینتاکد ← پرونده مالیاتی ناقص ← عدم صدور کد رهگیری ← عدم تخصیص درگاه پرداخت ← عدم امکان فروش آنلاین.

 

اظهارنامه و معافیت‌های مالیاتی: فرصتی که با نداشتن اینتاکد می‌سوزد

فعالیت اقتصادی بدون پرونده مالیاتی و اینتاکد، غیرقانونی تلقی می‌شود. این موضوع دو پیامد مهم دارد. اول اینکه، برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی سالانه (چه به صورت عادی و چه با استفاده از تسهیلات تبصره ماده 100 قانون مالیات‌های مستقیم که برای کسب‌وکارهای کوچک‌تر در نظر گرفته شده) داشتن یک پرونده کامل و اینتاکد ثبت‌شده الزامی است.

دوم اینکه، عدم انجام تکالیف مالیاتی باعث می‌شود کسب‌وکار شما از بسیاری از معافیت‌ها و تسهیلات قانونی محروم شود و مشمول جرایم سنگین مالیاتی گردد.

اینتاکد چگونه مبلغ مالیات شما را تعیین می‌کند؟

اینجا نقطه‌ای است که اهمیت استراتژیک اینتاکد مشخص می‌شود. این کد یک برچسب ساده نیست، بلکه یک متغیر فعال در فرمول محاسبه مالیات شماست. سازمان امور مالیاتی، مالیات را بر اساس «سود مشمول مالیات» محاسبه می‌کند، نه کل درآمد یا فروش شما. اما این سود چگونه تعیین می‌شود؟ از طریق مفهومی به نام «نسبت سود فعالیت» یا «ضریب مالیاتی».

این ضریب، درصدی است که سازمان مالیاتی به صورت پیش‌فرض به عنوان سود خالص فعالیت شما از کل فروش در نظر می‌گیرد و این ضریب مستقیماً توسط اینتاکدی که شما در زمان ثبت‌نام انتخاب می‌کنید، تعیین می‌شود.

مثال عملی:

دو فروشگاه اینترنتی را در نظر بگیرید که هر دو فروش سالانه 500 میلیون تومانی دارند.

• فروشگاه الف: اینتاکدی با ضریب سود $10\%$ انتخاب کرده است. درآمد مشمول مالیات آن $500,000,000\times 10\%=50,000,000$ تومان خواهد بود.
• فروشگاه ب: اینتاکدی با ضریب سود $30\%$ انتخاب کرده است. درآمد مشمول مالیات آن $500,000,000\times 30\%=150,000,000$ تومان خواهد بود.

همانطور که مشاهده می‌شود، با وجود درآمد یکسان، درآمد مشمول مالیات فروشگاه «ب» سه برابر فروشگاه «الف» است و در نتیجه مالیات بسیار بیشتری پرداخت خواهد کرد. این مثال به وضوح نشان می‌دهد که انتخاب دقیق و آگاهانه اینتاکد، یک تصمیم‌گیری مالی حیاتی با تأثیرات بلندمدت است.

 

راهنمای جامع و تصویری دریافت اینتاکد (صفر تا صد)

فرآیند دریافت اینتاکد کاملاً آنلاین است، اما بهتر است پیش از شروع، تمام مدارک لازم را آماده کنید تا در میانه راه متوقف نشوید.

گام صفر: آماده‌سازی مدارک؛ قبل از شروع، این چک‌لیست را کامل کنید

آماده‌سازی مدارک، از اتلاف وقت و بروز خطا در فرآیند ثبت‌نام جلوگیری می‌کند.

جدول ۲: مدارک مورد نیاز برای اشخاص حقیقی

ردیف	مدرک مورد نیاز	توضیحات
1	تصویر شناسنامه و کارت ملی	مدارک هویتی صاحب کسب‌وکار
2	تصویر جواز کسب	در صورت وجود؛ در غیر این صورت، فعالیت بر اساس خوداظهاری ثبت می‌شود
3	تصویر سند مالکیت یا اجاره‌نامه رسمی	مربوط به محل فعالیت؛ اجاره‌نامه باید دارای کد رهگیری باشد
4	تصویر قبض تلفن یا برق	برای احراز آدرس محل فعالیت

 

جدول ۳: مدارک مورد نیاز برای اشخاص حقوقی (شرکت‌ها)

ردیف	مدرک مورد نیاز	توضیحات
1	آگهی تأسیس و روزنامه رسمی شرکت
2	اساسنامه شرکت
3	آخرین آگهی تغییرات شرکت	در صورت وجود
4	مدارک هویتی مدیرعامل و اعضای هیئت مدیره	شناسنامه و کارت ملی
5	سند مالکیت یا اجاره‌نامه رسمی محل شرکت	اجاره‌نامه باید به نام شرکت و دارای کد رهگیری باشد
6	فیش واریز دو در هزار سرمایه اولیه شرکت

 

راهنمای گام به گام: از ورود به سامانه تا دریافت کد

 

مرحله ۱: ورود به درگاه ملی خدمات مالیاتی (my.tax.gov.ir)

• به آدرس my.tax.gov.ir مراجعه کنید.
• با استفاده از کد ملی و رمز عبوری که قبلاً در سامانه ثبت‌نام کرده‌اید، وارد شوید. اگر تاکنون ثبت‌نام نکرده‌اید، ابتدا روی گزینه «ثبت‌نام» کلیک کرده و مراحل آن را طی کنید تا نام کاربری و رمز عبور برای شما پیامک شود.

مرحله ۲: ورود به بخش پرونده‌های الکترونیک

• پس از ورود به پنل کاربری، از منوی سمت راست یا داشبورد اصلی، گزینه «فهرست پرونده‌های مالیاتی» را پیدا کرده و روی آن کلیک کنید.
• سپس وارد بخش «پرونده‌های عملکرد و ارزش افزوده» شوید.

مرحله ۳: ورود به بخش ویرایش و تکمیل اطلاعات

• پرونده مالیاتی فعال خود را مشاهده خواهید کرد. روی گزینه «جزئیات پرونده» و سپس «به‌روزرسانی و تکمیل ثبت‌نام» کلیک کنید. این کار شما را به پورتال قدیمی‌تر ثبت‌نام هدایت می‌کند که امکان انتخاب فعالیت در آن وجود دارد.

مرحله ۴: انتخاب دقیق فعالیت اقتصادی (قلب فرآیند)

• در صفحه جدید، به دنبال بخشی با عنوان «فهرست فعالیت‌ها» یا «ویرایش اطلاعات ثبت‌نام» بگردید و روی آن کلیک کنید.
• در اینجا با یک ساختار درختی (درختواره) مواجه می‌شوید. ابتدا باید دسته اصلی فعالیت خود را از میان «تولید»، «بازرگانی» یا «خدمات» انتخاب کنید.
• با انتخاب هر دسته، زیرشاخه‌های دقیق‌تری نمایش داده می‌شود. این مراحل را تا جایی ادامه دهید که به شرح فعالیتی برسید که دقیقاً با کسب‌وکار شما مطابقت دارد. شرح فعالیت باید با جواز کسب شما (در صورت وجود) همخوانی داشته باشد.

مرحله ۵: تعیین درصد فعالیت (رفع یک ابهام رایج)

• پس از انتخاب فعالیت، از شما خواسته می‌شود «درصد فعالیت» را وارد کنید. این مفهوم ساده‌ای دارد: اگر این کسب‌وکار تنها منبع درآمد شماست، عدد 100 را وارد کنید. اگر چند شغل ثبت‌شده در سیستم مالیاتی دارید، باید مجموع درصدهای تخصیص داده شده به همه آن‌ها به 100 برسد.

مرحله ۶: تأیید نهایی و مشاهده اینتاکد

• پس از وارد کردن اطلاعات و کلیک روی دکمه «ثبت» یا «تأیید نهایی»، اینتاکد به فعالیت شما تخصیص داده می‌شود. شما می‌توانید کد تخصیص‌یافته را در همین بخش از پروفایل کاربری خود مشاهده کنید.

 

چگونه بهترین اینتاکد را برای فروشگاه آنلاین خود پیدا کنیم؟

انتخاب کد صحیح، همانطور که پیش‌تر توضیح داده شد، تأثیر مستقیمی بر مالیات شما دارد. بنابراین، این مرحله را با دقت انجام دهید.

نکات کاربردی برای جستجو در درختواره اینتاکد

• از کلمات کلیدی مرتبط با کسب‌وکارتان استفاده کنید. برای مثال، اگر فروشگاه لباس دارید، کلماتی مانند «پوشاک»، «خرده فروشی» یا «لباس» را در بخش جستجوی فعالیت‌ها وارد کنید.
• برای کسب‌وکارهای خدماتی، از عباراتی مانند «خدمات دیجیتال»، «طراحی سایت»، «مشاوره آنلاین» یا «بازاریابی» استفاده کنید.
• پیش از انتخاب نهایی، شرح کامل هر کد را با دقت مطالعه کنید تا مطمئن شوید با ماهیت کسب‌وکار شما کاملاً منطبق است.

 

لیست اینتاکدهای پرکاربرد برای کسب‌وکارهای آنلاین (با ضریب سود)

این جدول به شما کمک می‌کند تا دید بهتری نسبت به ضرایب مالیاتی فعالیت‌های مختلف آنلاین داشته باشید. توجه داشته باشید که این ضرایب ممکن است سالانه تغییر کنند و این لیست بر اساس آخرین اطلاعات موجود تهیه شده است.

نوع فعالیت آنلاین	نمونه اینتاکد	ضریب سود فعالیت (نسبت به درآمد)	نکات مهم
فروش کالا بدون واسطه (سایت/اینستاگرام)	2180043 (مثال خرده‌فروشی)	$4\%$	این ضریب برای فروش مستقیم کالا است.
فروش خدمات اینترنتی غیرحضوری (طراحی، مشاوره)	3120020 (مثال)	$35\%$
بازاریابی و فروش پورسانتی	3080020 (مثال)	$45\%$	ضریب بر مبلغ کارمزد یا پورسانت اعمال می‌شود، نه کل مبلغ فروش.
خرده‌فروشی پوشاک (تولید داخل)	متغیر	$13\%-18\%$	ضریب بسته به نوع پارچه و محصول متغیر است.
خرده‌فروشی کفش	متغیر	$15\%$
فروش لوازم خانگی	متغیر	$5\%-8\%$	ضریب بسته به نوع محصول متغیر است.

 

فعالیت من در لیست نیست! راه حل چیست؟

ممکن است کسب‌وکار شما نوپا یا بسیار تخصصی باشد و کد دقیقی برای آن در لیست پیدا نکنید. در این حالت، راهکار زیر را دنبال کنید:

1. انتخاب موقت: برای اینکه فرآیند ثبت‌نام شما متوقف نشود، نزدیک‌ترین گزینه به فعالیت خود یا در نهایت گزینه «سایر» یا «متفرقه» را انتخاب کرده و ثبت‌نام را تکمیل کنید.
2. درخواست رسمی: بلافاصله پس از تکمیل ثبت‌نام، یک نامه رسمی به اداره امور مالیاتی حوزه خود بنویسید. در این نامه، شرح دقیق کسب‌وکار خود را ارائه داده و با پیوست کردن کپی مجوز فعالیت (در صورت وجود)، درخواست تخصیص یا ایجاد یک اینتاکد جدید و دقیق‌تر برای فعالیت خود را ثبت کنید.

 

راهنمای اصلاح و ویرایش اینتاکد ثبت‌شده

اشتباه در انتخاب اینتاکد ممکن است رخ دهد. مهم است که بدانید فرآیند اصلاح آن کمی پیچیده‌تر از ثبت اولیه است و باید هرچه سریع‌تر برای آن اقدام کنید.

آیا همیشه می‌توان اینتاکد را آنلاین ویرایش کرد؟

خیر. امکان ویرایش آنلاین اینتاکد همیشه فراهم نیست. به طور معمول، در بازه‌های زمانی نزدیک به مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی (مانند خرداد ماه)، این گزینه در سامانه غیرفعال می‌شود تا از تغییرات لحظه آخری جلوگیری شود. در چنین شرایطی، تنها راه برای اصلاح کد، مراجعه حضوری به اداره امور مالیاتی مربوطه و ارائه درخواست کتبی است.

 

مراحل گام به گام برای درخواست تغییر اینتاکد

اگر گزینه ویرایش آنلاین فعال باشد، می‌توانید مراحل زیر را دنبال کنید:

1. وارد سامانه my.tax.gov.ir شوید و به بخش «پرونده‌های الکترونیک» بروید.
2. مانند مراحل ثبت‌نام، وارد بخش «به‌روزرسانی و تکمیل ثبت‌نام» شوید.
3. در بخش «فهرست فعالیت‌ها»، روی گزینه «افزودن فعالیت جدید» کلیک کنید.
4. اینتاکد صحیح را با دقت انتخاب و ثبت کنید.
5. پس از ثبت کد جدید، می‌توانید فعالیت با کد اشتباه قبلی را غیرفعال یا حذف کنید.

اگر ویرایش آنلاین ممکن نبود، با در دست داشتن مدارک هویتی و مجوز کسب‌وکار به واحد مالیاتی خود مراجعه کرده و درخواست کتبی برای اصلاح اینتاکد را تحویل دهید.

 

جمع‌بندی

در این راهنمای جامع، مشخص شد که اینتاکد مالیاتی صرفاً یک کد اداری نیست، بلکه یک الزام قانونی، شاه‌کلید دریافت درگاه پرداخت و متغیری تعیین‌کننده در محاسبه مبلغ نهایی مالیات شماست. فرآیند دریافت آن، اگرچه دارای جزئیات است، اما با دنبال کردن مراحل ذکر شده کاملاً شفاف و قابل اجراست. اکنون که زیرساخت قانونی و مالی کسب‌وکار شما به درستی پایه‌ریزی شده، بزرگترین چالش و البته هیجان‌انگیزترین بخش کار آغاز می‌شود: ساختن یک فروشگاه آنلاین قدرتمند، جذب مشتری وفادار و افزایش فروش.

شما با موفقیت از پیچ‌وخم‌های اداری عبور کرده‌اید. اکنون زمان آن است که تمرکز خود را بر روی چیزی که در آن بهترین هستید، یعنی فروش، بگذارید. دیجی‌فای به عنوان یک سوپرسرویس فروش آنلاین، تمام ابزارهای فنی مورد نیاز شما را برای این پرواز فراهم می‌کند. از ساخت یک سایت فروشگاهی زیبا و سریع گرفته تا اتصال به انواع درگاه‌های پرداخت (که اکنون با داشتن اینتاکد به راحتی دریافت می‌کنید)، مدیریت هوشمند سفارشات و ابزارهای پیشرفته بازاریابی، همه و همه در دیجی‌فای منتظر شماست.

همین امروز فروشگاه خود را در دیجی‌فای بسازید و با خیال راحت، انرژی خود را صرف رشد کسب‌وکارتان کنید. بگذارید ما نگران زیرساخت‌ها باشیم!